Financiële afwijkingen

bedragen x € 1.000,--

Financiële afwijkingen boven de € 50.000,--

Hieronder worden de afwijkingen boven de € 50.000,-- toegelicht.

Gemeentelijke opvang Oekraïners (€ 744.000,-- V / € 744.000,-- N)

Het totaal van de normvergoeding van € 44,-- per opvangplaats per dag is naar verwachting € 744.000,-- hoger dan de te maken kosten voor de gemeentelijke opvang van Oekraïners. In 2025 was het positieve resultaat € 379.000,--. Dat dit resultaat in 2026 hoger is, komt vooral doordat we in 2025 meer incidentele (inrichtings) kosten hebben gemaakt in verband met nieuwe locaties, in 2026 is het aantal opvangplaatsen gedurende het hele jaar constant. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve Statushouders en ontheemden.

Participatiewet-uitkeringen, IOAW en IOAZ (€ 596.000,-- V / € 596.000,-- N)

We zien dat het aantal verstrekte uitkeringen niet toeneemt maar vrijwel stabiel blijft, mede door de huidige actieve inzet op begeleiding richting werk. Verder is extra ingezet op terugvordering en verhaal. Daarnaast is de omvang van de BUIG-uitkering, die we vanuit het Rijk ontvangen ter dekking van de uitkeringslasten, hoger dan wat we op dit moment nodig hebben. In deze najaarsrapportage stellen we het budget voor de uitkeringen per saldo naar beneden bij met € 596.000,--. Dit voordeel storten we in de bestemmingsreserve Participatiewet-uitkeringen, IOAW en IOAZ.

Regeling stimuleren uitstroom vergunninghouders uit asielopvang (€ 120.000,-- V)

In 2026 ontvangen we van het Centraal Orgaan opvang asielzoekers een bedrag van € 120.000,-- in het kader van de regeling stimuleren uitstroom vergunninghouders uit asielopvang, ook wel bekend als de HAR+ regeling.

Doorschuiven budget: uitvoeringsbudget toeslagenproblematiek (€ 88.000,-- V / € 88.000,-- N)

Het restant van de uitvoeringsmiddelen voor de brede ondersteuning van gedupeerden van de toeslagenaffaire van € 88.000,-- schuiven we door naar 2027. De verdere afwikkeling van de toeslagenaffaire vraagt gemeentebreed, en in het bijzonder binnen het Sociaal Domein, extra inzet. Daarnaast zien we een bredere ontwikkeling waarbij zorgvuldige besluitvorming, rechtsbescherming en herstel van vertrouwen in de overheid steeds meer aandacht vragen. Deze ontwikkeling leidt ook tot extra druk op bezwaar en beroep. De middelen zetten we daarom in voor tijdelijke versterking van de juridische capaciteit binnen het Sociaal Domein, waaronder bezwaar en beroep.

Maatregelenpakket huisvesting statushouders (€ 90.000,-- V / € 90.000,-- N)

Samen met Reggewoon stelden we in 2024 een maatregelenpakket op om de resultaten op de huisvestingstaakstelling te verbeteren. Mede door een goede samenwerking met Reggewoon is de huisvestingstaakstelling voor het 1e halfjaar 2026 gerealiseerd zonder gebruik te maken van het maatregelenpakket, dit zal in het 2e halfjaar naar verwachting niet anders zijn. Het beschikbaar gestelde budget van € 75.000,-- voor meerkosten particuliere huur en het resterende budget van € 14.500,--, voor huurderving Reggewoon tussen de 2e aftoppingsgrens en de liberaliseringsgrens, wordt daarom teruggestort in de reserve Statushouders en ontheemden.

Doorschuiven budget: implementatie Participatiewet in balans en Wet handhaving sociale zekerheid (€ 81.000,-- V / € 81.000,-- N)

Het incidentele implementatiebudget voor de invoering van de Participatiewet in balans en de Wet handhaving sociale zekerheid schuiven we door naar 2027 voor de verdere uitwerking hiervan. Dit betreft het aanpassen van verordeningen en beleidsregels, het inzetten op kwaliteitsontwikkeling en proces- en systeemaanpassingen.

Voormalige schoolwoningen Vederkruid (€ 79.000,-- V / € 79.000,-- N)

De voormalige schoolwoningen aan het Vederkruid worden in 2026 tijdelijk gesplitst in twee wooneenheden. De kosten van splitsing en inrichting worden vergoed door het Rijk, hierbij doen we een beroep op de regeling Doorstroomlocaties. In 2027 vindt een definitieve verbouwing plaats naar 4 appartementen.

Hulp gedupeerden toeslagenproblematiek (€ 67.000,-- V / € 67.000,-- N)

Op basis van een herziene prognose voor wat betreft traject- en uitvoeringskosten, op basis van het verwachte aantal gedupeerden en de bijbehorende hulp zijn de uitgaven € 67.000,-- hoger dan verwacht bij de bestuursrapportage. De dekking komt volledig vanuit de specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek.

Bijzondere bijstandsverlening (€ 66.000,-- V / € 66.000,-- N)

Het voordeel van € 66.000,-- heeft betrekking op lagere uitgaven rondom de individuele inkomenstoeslag en op subsidie-afrekeningen van maatschappelijke partners over 2025. Verder verwachten we beperkt lagere kosten op individuele bijstandsverlening ten opzichte van 2025 omdat we in 2026 minder statushouders hebben gehuisvest. Dit komt doordat we de achterstand in de taakstelling rondom de huisvesting hebben weggewerkt. Het voordeel storten we in de bestemmingsreserve Armoede- en schuldenaanpak.

Projectleider planvorming opvang asiel en planvorming huisvesting statushouders en ontheemden (€ 56.000,-- V / € 56.000,-- N)

Om de planvorming rondom opvang asiel en huisvesting statushouders en ontheemden te realiseren is een externe projectleider aangesteld voor de duur van 1 jaar (augustus 2026 t/m juli 2027). Zie voor nadere informatie de raadsmededeling van september 2026 'Planvorming huisvesting statushouders en Oekraïense ontheemden'. De totale kosten bedragen € 170.000,-- waarvan € 70.000,-- betrekking heeft op 2026 en € 100.000,-- op 2027. De kosten worden voor 80% (€ 56.000,-- in 2026 en € 80.000,-- in 2027) gedekt vanuit de reserve Statushouders en ontheemden en voor 20% vanuit het reeds beschikbare uitvoeringsbudget Opvang Oekraïners.

Financiële afwijkingen onder de € 50.000,--

De toelichtingen voor de afwijkingen onder de € 50.000,-- zijn te vinden in de bijlage.

• Inburgeringsvoorzieningen (€ 40.000,-- N)
• Doorschuiven budget: doorontwikkeling talentontwikkelbedrijf (€ 40.000,-- V / € 40.000,-- N)
• Derdelanders (€ 38.000,-- V / € 38.000,-- N)
• Kapitaalverstrekkingen BBZ (€ 29.000,-- N / € 29.000,-- V)
• CAO Aan de slag: beschut en garantiebanen (€ 17.000,--)
• Sociale werkvoorziening (€ 11.000,--)
• Centraal ondersteuningspunt (€ 10.000,-- V)
• Uitvoeringskosten besluit bijstandverlening zelfstandigen BBZ (€ 5.000,-- N)
• Schulddienstverlening (€ 5.000,-- V)
• Afrekening specifieke uitkeringen kwijtscheldingen 2024 (€ 5.000,-- V)
• Doorschuiven budget: LEADER-cofinanciering (€ 25.000,-- V / € 25.000,-- N)
• Doorschuiven budget: TOP Noetsele (€ 20.000,-- V / € € 20.000,-- N)
• Realisatie glasvezel Daarlerveen (€ 49.000,-- V / € 49.000,-- N)
• Leges markt ( € 6.000,-- N)