bedragen x € 1.000
| Overhead | Voordeel | Nadeel | Saldo |
|---|---|---|---|
|
Beheer en onderhoud tractiemiddelen |
50 |
0 |
50 |
|
Doorrekening loonsom en inhuurbudgetten |
2.876 |
-2.736 |
140 |
|
Doorschuiven budget: Advieskosten herinrichting HvCB |
177 |
-177 |
0 |
|
Verzekeringen - taxatie en premie |
0 |
-61 |
-61 |
|
Minder drukwerk uitbesteed |
28 |
0 |
28 |
|
Hogere kosten rechtpositionele aangelegenheden |
0 |
-45 |
-45 |
|
Doorschuiven budget: interne controle |
25 |
-25 |
0 |
|
Meer juridische adviezen uitgevraagd |
0 |
-45 |
-45 |
|
Facilitaire zaken |
0 |
-9 |
-9 |
|
Huren gemeentelijk vastgoed |
11 |
0 |
11 |
|
Totaal |
3.167 |
-3.098 |
69 |
Financiële afwijkingen boven de € 50.000,--
Hieronder worden de afwijkingen boven de € 50.000,-- toegelicht.
Beheer en onderhoud tractiemiddelen (€ 50.000,-- V)
We hebben meerdere tractiemiddelen ingeruild, dit geeft een voordeel van € 50.000,--.
Doorrekening loonsom en inhuurbudgetten (€ 2.876.000 V / € 2.736.000 N)
Op de loonsom ontstaat een voordeel van ruim € 2,8 miljoen. Daartegenover staan nadelen van circa € 2,7 miljoen, waardoor per saldo een voordeel van circa € 140.000,-- resteert.
Het voordeel wordt voor circa € 1,4 miljoen verklaard door vrijgevallen vacaturegelden als gevolg van vacatures die niet of later zijn ingevuld. Daarnaast valt € 400.000,-- vrij van de stelpost voor het nieuwe functieboek. Verder ontstaat een voordeel van € 375.000,-- doordat een deel van de loonsom wordt gedekt uit de CDOKE-gelden en € 268.000,-- doordat inhuurkosten worden gedekt vanuit gelden die we ontvangen voor de opvang van Oekraïense ontheemden. De overige voordelen hebben onder andere betrekking op voorzieningen en reserves voor onder andere spaarverlof en APPA. Deze voordelen komen echter ook terug aan de nadelenkant, waardoor het effect per saldo wordt gecompenseerd.
De nadelen bestaan onder andere uit de inzet van vacaturegelden voor externe inhuur (€ 1.250.000,--), het opvangen van ziekte (€ 300.000,--) en bovenformatieve medewerkers (€ 700.000,--). Daarnaast is rekening gehouden met het financiële effect van het nieuwe functieboek.
Doorschuiven budget: Advieskosten herinrichting HvCB (€ 177.000,-- N / € 177.000,-- V)
Voorgesteld wordt om een bedrag van € 177.000,-- door te schuiven naar 2027. De werkzaamheden voor de herinrichting van de centrale hal, de balies en de raadzaal worden in Q4 2026 verder opgepakt en lopen door in 2027. Mede in verband met de gemeenteraadsverkiezingen is de planning van het project in 2026 op onderdelen verschoven.
Verzekeringen - taxatie en premie ( € 61.000,-- N)
In 2026 zijn de opstallen en inventarissen van de gemeentelijke gebouwen opnieuw getaxeerd, waaronder het Huis voor Cultuur en Bestuur (taxatiekosten € 6.000,--). Omdat de herbouwwaarden van de gebouwen voor het laatst zes jaar geleden zijn vastgesteld, leidt de actualisatie van de verzekerde waarden tot een hogere premie. De begrote premie voor 2026 wordt daarom eenmalig met € 46.000,-- naar boven bijgesteld. Met de geactualiseerde waarden en het actuele overzicht van de verzekerde objecten is medio 2026 de aanbestedingsprocedure voor een nieuwe brandverzekering gestart. De verwachting is dat deze aanbesteding resulteert in een lagere premie.
Ook is bij een nieuwe taxatieronde de waarde van de kunstwerken opnieuw vastgesteld en zijn er meer kunstwerken in de verzekering opgenomen (taxatiekosten € 3.000,--). Als gevolg hiervan stijgt de jaarlijkse premie met € 6.000,-- voor de kunst- en transportverzekering.
Financiële afwijkingen onder de € 50.000,--
De toelichtingen voor de afwijkingen onder de € 50.000,-- zijn te vinden in de bijlage.
- Minder drukwerk uitbesteed (€ 28.000,-- V)
- Hogere kosten rechtpositionele aangelegenheden (€ 45.000,-- N)
- Doorschuiven budget: Interne controle (€ 25.000,-- N / € 25.000,-- V)
- Meer juridische adviezen uitgevraagd (€ 45.000,-- N)
- Facilitaire zaken (€ 9.000,-- N)
- Huren gemeentelijk vastgoed (€ 11.000,- V)