Financiële afwijkingen

bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen boven de € 50.000,--

Hieronder worden de afwijkingen boven de € 50.000,-- toegelicht.

Doorschuiven budget: Hervormingsagenda Jeugd (€ 1.376.000,-- V / € 1.376.000,-- N)

Het restant van de incidentele middelen voor de Hervormingsagenda Jeugd van € 1.375.500,-- schuiven we door naar 2027. In 2027 worden deze middelen benut voor de visievorming en implementatie van het Stevige Lokale Team en het verder versterken van de lokale uitvoering door de inzet van een gedragswetenschapper, ook breder binnen het Sociaal Domein, inzet op schoolzorgondersteuning en borging van de AVE-systematiek (Aanpak Voorkoming Escalatie) binnen het Sociaal Domein. In 2026 is gestart met een pilotjaar voor AVE. Juist bij de toenemende complexiteit van de casuïstiek is deze werkwijze van meerwaarde. Tegelijkertijd vraagt deze ontwikkeling voldoende ruimte in de uitvoering om de werkwijze zorgvuldig toe te passen en duurzaam te borgen. De ervaringen uit het pilotjaar benutten we om te bepalen welke inzet daarvoor nodig is, zowel binnen Jeugd als breder binnen het Sociaal Domein. Daarnaast gebruiken we deze middelen voor de bekostiging van regionale initiatieven in het kader van de Hervormingsagenda Jeugd.

In de loop van 2027 verwachten we meer duidelijkheid over de bekostiging van de jeugdzorg en de bijbehorende wettelijke eisen. De commissie Van Ark heeft toegezegd om in het eerste kwartaal met een rapport te komen over de uitvoering van de maatregelen en de gepleegde inspanningen rondom de uitgavenontwikkeling van de Hervormingsagenda Jeugd. Deze ontwikkelingen kunnen leiden tot een aangepast plan voor 2028 en verder. Met de najaarsrapportage 2027 verwachten we daarover meer duidelijkheid te kunnen geven.

Jeugdzorg (€ 996.000,-- N)

Op basis van de actuele prognose ontstaat een nadeel van € 996.000,-- op het totale budget van de jeugdzorg. In 2025 was nog sprake van een voordeel, mede als gevolg van de nieuwe inkoop. Ondanks dit structurele voordeel geeft de actuele prognose voor 2026 een tekort aan als gevolg van enkele incidentele casussen. We zien bij een aantal jeugdigen met complexe problematiek dat passende plaatsing moeilijk is. Dit is een bredere ontwikkeling binnen de jeugdcasuïstiek. Beperkte beschikbaarheid en wachttijden bij instellingen maken dat vaker duurdere maatwerkoplossingen nodig zijn. Ook kan de problematiek in de tussenliggende periode verder toenemen. Dit beeld wordt regionaal herkend. Om dergelijke situaties zoveel mogelijk te voorkomen, zetten we binnen de huidige capaciteit maximaal in op vroegtijdige passende ondersteuning. Daarbij bezien we ook of de huidige inzet en capaciteit hiervoor toereikend zijn.

Verstrekking hulpmiddelen (€ 292.000,-- V)

Vanaf 1 mei 2026 is het contract voor Wmo-hulpmiddelen gewijzigd van een koopconstructie met depot naar een huurconstructie voor de te verstrekken hulpmiddelen vanaf die datum. Voor de hulpmiddelen via de oude koopconstructie geldt een sterfhuisconstructie. De overgang van koop naar huur levert de komende jaren een aflopend voordeel op. De verwachting is dat we na afloop van de sterfhuisconstructie (na ongeveer acht jaar) volledig zijn overgestapt op de huurconstructie. De inschatting is dat de totale jaarlasten dan op het niveau liggen van het huidige budget (excl. indexaties). Tot die tijd hebben we een aflopend financieel voordeel. Het verwachte voordeel voor 2026 is € 292.000,--.

Doorschuiven budget: tijdelijke formatie Sociaal Domein (€ 90.000,-- V / € 90.000,-- N)

Van het incidentele budget voor extra tijdelijke formatie Sociaal Domein schuiven we € 90.000,-- door naar 2027 ter dekking van de loonkosten van een extra jeugdconsulent. Deze inzet is noodzakelijk in verband met hoge werkdruk, een oplopende wachtlijst en de duidelijk toenemende complexiteit van de casuïstiek.

Wmo - huishoudelijke ondersteuning (€ 62.000,-- V)

Op basis van de informatie over het aantal cliënten tot en met augustus, de bijbehorende gemiddelde indicatiewaarde en de mate van verzilvering tot en met juli, hebben we een prognose gemaakt voor 2026. Dit heeft een voordeel tot gevolg van € 62.000,--, dit voordeel is vooral een gevolg van een beperkt lager cliëntenaantal dan we in het voorjaar 2026 verwachtten.

Afrekening OZJT 2025 (€ 77.000,-- V)

OZJT heeft naar aanleiding van de jaarrekening 2025 een bedrag van € 77.000,-- uitgekeerd. Dit is het verschil tussen de in rekening gebrachte bijdrage voor 2025 en wat we werkelijk verschuldigd zijn na aftrek van toevoegingen aan de bestemmingsreserves van het OZJT.

Declaratie Twentse Koers (€ 75.000,-- V)

Gezien de toenemende lokale inzet die nodig is om de regionale beweging verder te brengen, stelt Twentse Koers voor om het maximaal bij hen te declareren bedrag voor de bekostiging van de lokale inzet, ten behoeve van de regionale samenwerking binnen Twentse Koers , te verhogen naar € 75.000 per gemeente.

GALA 2026 (€ 71.000,-- V)

In de bestuursrapportage zijn de werkelijke ontvangsten GALA 2026 aangepast in de begroting. De verwachte uitgaven over 2026 zijn nu bekend. We passen de begroting hierop aan.

Financiële afwijkingen onder de € 50.000,--

De toelichtingen voor de afwijkingen onder de € 50.000,-- zijn te vinden in de bijlage.

• Wmo abonnementstarief (€ 35.000,-- V)
• Beschermd wonen afrekening 2025 (€ 32.000,-- N)
• Vervoersvoorzieningen WMO (€ 31.000,-- V)
• Doorschuiven budget: implementatie sociale kaart (€ 30.000,-- V / € 30.000,-- N)
• Mentaal Gezond Twente (€ 27.000,-- V / € 27.000,-- N)
• Bewonersondersteuning Almelo - de Haandrik (€ 20.000,-- V)
• Beschermd wonen licht verstandelijk beperkten (€ 18.000,-- N)
• Suïcidepreventie (€ 17.000,-- V / € 17.000,-- N)
• Doorschuiven budget: Positieve gezondheid (€ 15.000,-- V / € 15.000,-- N)
• Wmo - individuele begeleiding en dagbesteding (€ 14.000,-- N)
• Inzet multifunctioneel team ROC Twente (€ 8.000,-- N)
• Logeerzorg (€ 7.000,-- V)
• Regionale voorzieningen (€ 33.000,-- V)