Inleiding

Inleiding

De bestuursrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2026 te geven. Dit keer geeft de bestuursrapportage alleen een financieel beeld, er is dus geen beleidsmatig deel. De reden is dat, politiek gezien, dit een overgangsjaar is en de begroting 2026 beleidsarm is opgesteld.

Samenvatting

Het totaal van de bestuursrapportage komt uit op een voordelig saldo van € 1.250.000,-- voor 2026.

De grootste voordelen zijn:

• WMO (€ 621.000,--): binnen de WMO ontstaat op basis van de actuele prognoses een voordeel, vooral door de effecten van de nieuwe inkoop en de omzetting naar nieuwe producten in 2025.
• Jeugdzorg (€ 446.000,--): binnen de jeugdzorg ontstaat per saldo een positief effect door de nieuwe inkoop Jeugd 2025 en de uitvoering van maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd
• Lagere afschrijvingen (€ 556.000,--): door het doorschuiven van investeringen 2025;
• Rente (€ 401.000,--): met name door een hoger saldo op schatkistbankieren en daardoor meer renteopbrengsten.

Het grootste nadeel is:

• Reiskosten vergoeding woon-werkverkeer (€ 275.000,--): dit is het effect van de nieuwe regeling voor de vergoeding van woon-werkverkeer, akkoord bevonden in het overleg met de vakbonden (meer info in de raadsmededeling december 2025).

In de programma's staat een nadere toelichting op deze afwijkingen.

Onderstaand overzicht geeft de grootste mee- en tegenvallers (> € 50.000,--) weer die het saldo veroorzaken. In de programma's staat een nadere toelichting op deze afwijkingen.

Het meerjarig beeld van de bestuursrapportage ziet er als volgt uit:

De grootste nadelen in het meerjarig saldo zijn:

• Reiskosten vergoeding woon-werkverkeer (€ 275.000,--): dit is het effect van de nieuwe regeling voor de vergoeding van woon-werkverkeer.
• Aangepaste huurovereenkomst ZiNiN Theater en Bibliotheek (€ 199.000,--): dit is deels het effect van het aanpassen van de huurovereenkomst en deels het effect van de begroting aanpassen naar de werkelijke inkomsten en uitgaven.

Doorschuiven investeringskredieten

De investeringen voor 2026 zijn begroot op € 24.424.000,-- (netto bedrag, met aftrek van inkomsten). Diverse investeringen schuiven door naar 2027 e.v., maar er zijn ook investeringen die naar voren worden gehaald (2027 naar 2026). Volgens actuele prognose schuift per saldo € 3.176.000,-- door naar 2027 e.v.

De investeringen waar de grootste bedragen doorschuiven zijn:

• Nieuwbouw Pr. Marijke (€ 2.905.000,--)
• Vervanging wegen (€ 393.000,--)
• Aansluiting stationsweg met N35 Haarle (€ 350.000,--)

De investering waar het grootste bedrag naar voren wordt gehaald (2027 naar 2026):

• Vervanging riolering (€ 561.000,--)

Voor nieuwbouw Pr. Marijke wordt een deel van de geplande uitgaven later gerealiseerd dan oorspronkelijk voorzien. Oorzaak van deze vertraging zijn de gesprekken die zijn gevoerd over verbouwing van het oorspronkelijke gebouw versus het realiseren van nieuwbouw. Hierdoor moest de Europese aanbesteding worden stilgelegd. Om die reden wordt een bedrag van € 2.905.000 doorgeschoven naar 2027.

De doorlooptijd van projecten in de openbare ruimte, zoals de vervanging van wegen, is afhankelijk van veel factoren. We zien dat de vervanging van riolering vooruitloopt op eerdere planning. Dat heeft deels te maken met de slechte staat van de riolering op diverse plekken en de noodzaak om dit snel op te pakken.

De voorbereiding van de aansluiting van de Stationsweg op de N35 wacht momenteel op de uitspraak van de Raad van State op een ingesteld beroep op het bestemmingsplan. Het is nu nog niet bekend wanneer een zitting en uitspraak in het beroep komt. Door die vertraging zal de voorbereiding deels in 2026 plaatsvinden en deels in 2027.

Verlagen/verhogen van investeringskredieten

We passen, op grond van nieuwe inzichten, de budgetten aan voor diverse investeringen. Per saldo gaat het om een verhoging van € 516.000,--

De grootste verhoging is er bij de vervanging van tractiemiddelen (€ 200.000,--). Dit betreft de vervanging van nieuwe personenauto’s voor zakelijk vervoer van de medewerkers van het HvCB. Het blijkt nu dat de voertuigen, die zijn aangeschaft in de periode 2009-2012, dringend aan vervanging toe zijn.

De investeringsbudgetten voor het IHP zijn geactualiseerd, onder andere voor indexatiepercentages van het VNG. In programma 3 staat toelichting op de aanpassingen.

Zie bijlage 1 voor het totale overzicht van de begrote investeringen en de aanpassingen.

Voorstel

Wij stellen voor in te stemmen met:

1. Deze bestuursrapportage 2026 en de daarbij behorende 7e en 13e begrotingswijziging 2026.
2. Het voordelig saldo van de jaarschijf 2026 van € 1.250.000,-- te storten in de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR).
3. De meerjarige effecten van € 510.000,-- nadeel in 2027, € 472.000,-- nadeel in 2028, € 421.000,-- nadeel in 2029 en € 389.000,-- nadeel in 2030 te betrekken bij de begroting 2027-2030.
4. verhogen van het investeringskrediet 2026 voor:
   1. De Es OLP en eerste inrichting (€ 1.000,--)
   2. Uitbreiding de Es (€ 84.000,--)
   3. Nieuwbouw Pr. Marijke kindcentrum (€ 161.000,--)
   4. Vervanging tractor incl. frontlader (€ 9.000,--)
   5. Vervanging onderhoudsbus riolering (€ 26.000,--)
   6. Vervanging Pick-Up met veegvuilopbouw (€ 21.000,--)
   7. Vervanging tractiemiddelen (€ 200.000,--)
5. verlagen van het investeringskrediet voor:
   1. Nieuwbouw de Veenbrug (€ 83.000,--)
   2. Vervanging onderhoudsbus reiniging (€ 60.000,--)
6. opnemen van een investeringskrediet voor:
   1. Aanschaf airco’s Willem de Clercqschool (€ 27.000,--)
   2. Groen-Blauw Kuperserf groen (€ 100.000,--)
   3. Voorbereiding woningbouw Willem de Clercqstraat (€ 30.000,--)
7. investeringskredieten van 2027 naar 2026 over te hevelen voor:
   1. Nieuwbouw Elimschool (€ 240.000,--)
   2. Vervanging riolering (€ 311.000,--)
   3. Reconstructie bergleidingweg riolering (€ 250.000,--)
   4. Klimaatadaptieve maatregelen (€ 100.000,--)
   5. Vervanging landmeetapparatuur (€ 48.000,--)
8. De volgende mutaties op de reserves vast te stellen
   1. Het onttrekken van € 69.000,-- in 2026 uit de Reserve uitkeringen Participatiewet, IOAW en IOAZ voor de pilot Vragenlijst Inclusief Ondernemen.
   2. Het onttrekken van € 7.000,-- in 2026 uit de reserve invoeringskosten omgevingswet. Wij nemen de leges op ons voor de paasvuren.
   3. Het onttrekken van € 349.000,-- uit de reserve Gelabelde middelen voor de versnelling van de woningbouw door het inhuren van projectleiders en maken daarnaast verschillende advieskosten.
   4. Het onttrekken van € 20.000,-- uit de reserve Gelabelde middelen voor de subsidie van Kunst vanuit de Verordening Kunst in de Openbare Ruimte.
   5. Het onttrekken van € 90.000,-- uit de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) voor Taalonderwijs Oekraïense ontheemden.